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仕訳を教えて下さい

著者  satomiki  さん 最終更新日:2018年08月25日 11:04
お世話になります。
先日 給与が5日に支払われた2日後に 給与の前借をお願いされ 次月の給与から
引くという事で 顧問が5000円 本人に貸しました。
現金で返して貰うのが一番よいのですが、それができないので 給与から引いてほしいという事でした。

通常社員の給与は 月末に
賃金ー未払い金
で計上して 、翌月 5日に戻します。
 未払い金ー当座
の仕訳にします。
しかしこの入力は 会計システムの 仕訳の型がきまっていて、別で仕訳を作りたいのと、ほかの社員の支払い金額に5000円を足して当座から落とすと、現金を顧問に渡せなくなるので、5000円は 現金を引き出して 顧問に返金して 仕訳は

仮払い金ー現金
現金ー仮払い金

で 処理すればいいのでしょうか。
宜しくお願い致します。
    

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Re: 仕訳を教えて下さい

著者  ぴぃちん さん 2018年08月25日 15:58
顧問とありますが、御社の役員の方でしょうか。

そうであれば、前借りは会社からでなく、個人間の金銭の貸し借りになります。
(もし会社の貸付制度があり、その貸付制度を利用するのであれば、それに従うことになりますが、その場合には、顧問が貸すことはありえません)。

ゆえに、その金額についてを、給与の差押えでないのであれば、個人が回収することはできません。

一旦全額を本人に給与で支払った後、個人的な金銭のやり取りについてはおこなってもらってください。

ゆえに、状況的には、会社の仕訳に、その金銭授受の仕訳は生じないことになります。



> お世話になります。
> 先日 給与が5日に支払われた2日後に 給与の前借をお願いされ 次月の給与から
> 引くという事で 顧問が5000円 本人に貸しました。
> 現金で返して貰うのが一番よいのですが、それができないので 給与から引いてほしいという事でした。
>
> 通常社員の給与は 月末に
> 賃金ー未払い金
> で計上して 、翌月 5日に戻します。
>  未払い金ー当座
> の仕訳にします。
> しかしこの入力は 会計システムの 仕訳の型がきまっていて、別で仕訳を作りたいのと、ほかの社員の支払い金額に5000円を足して当座から落とすと、現金を顧問に渡せなくなるので、5000円は 現金を引き出して 顧問に返金して 仕訳は
>
> 仮払い金ー現金
> 現金ー仮払い金
>
> で 処理すればいいのでしょうか。
> 宜しくお願い致します。
返信新規投稿する

Re: 仕訳を教えて下さい

著者  ton さん 2018年08月26日 03:14
> お世話になります。
> 先日 給与が5日に支払われた2日後に 給与の前借をお願いされ 次月の給与から
> 引くという事で 顧問が5000円 本人に貸しました。
> 現金で返して貰うのが一番よいのですが、それができないので 給与から引いてほしいという事でした。
>
> 通常社員の給与は 月末に
> 賃金ー未払い金
> で計上して 、翌月 5日に戻します。
>  未払い金ー当座
> の仕訳にします。
> しかしこの入力は 会計システムの 仕訳の型がきまっていて、別で仕訳を作りたいのと、ほかの社員の支払い金額に5000円を足して当座から落とすと、現金を顧問に渡せなくなるので、5000円は 現金を引き出して 顧問に返金して 仕訳は
>
> 仮払い金ー現金
> 現金ー仮払い金
>
> で 処理すればいいのでしょうか。
> 宜しくお願い致します。


こんばんは。
会社からの一時貸
⁂ 仮払金 / 資金 5,000
この貸付金返済を給与仕訳に盛り込めないという事ですね。
仕訳に盛り込めないが給与計算上は控除している
なのでその分合わなくなっているという事でよろしいですか。
給与支払時
⁂ 未払金 / 資金 
⁂ 資金 / 仮払金 5,000 
給与支払資金が給与未払金と一致しない分を単独仕訳で処理することで一致します。
とりあえず。
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Re: 仕訳を教えて下さい

著者  satomiki  さん 2018年08月26日 09:30
削除されました

Re: 仕訳を教えて下さい

著者  satomiki  さん 2018年08月26日 09:38
> 顧問とありますが、御社の役員の方でしょうか。
>
> そうであれば、前借りは会社からでなく、個人間の金銭の貸し借りになります。
> (もし会社の貸付制度があり、その貸付制度を利用するのであれば、それに従うことになりますが、その場合には、顧問が貸すことはありえません)。
>
> ゆえに、その金額についてを、給与の差押えでないのであれば、個人が回収することはできません。
>
> 一旦全額を本人に給与で支払った後、個人的な金銭のやり取りについてはおこなってもらってください。
>
> ゆえに、状況的には、会社の仕訳に、その金銭授受の仕訳は生じないことになります。
>
>
>
> > お世話になります。
> > 先日 給与が5日に支払われた2日後に 給与の前借をお願いされ 次月の給与から
> > 引くという事で 顧問が5000円 本人に貸しました。
> > 現金で返して貰うのが一番よいのですが、それができないので 給与から引いてほしいという事でした。
> >
> > 通常社員の給与は 月末に
> > 賃金ー未払い金
> > で計上して 、翌月 5日に戻します。
> >  未払い金ー当座
> > の仕訳にします。
> > しかしこの入力は 会計システムの 仕訳の型がきまっていて、別で仕訳を作りたいのと、ほかの社員の支払い金額に5000円を足して当座から落とすと、現金を顧問に渡せなくなるので、5000円は 現金を引き出して 顧問に返金して 仕訳は
> >
> > 仮払い金ー現金
> > 現金ー仮払い金
> >
> > で 処理すればいいのでしょうか。
> > 宜しくお願い致します。



回答有難うございました。
初めての利用でしたので、要領がわからず 上手く質問できなかったのですが
回答をいただけると ありがたい気持ちと 問題点が見えてきて 安心 納得できました。金銭借用書の用紙があるので、会社に貸付制度があるかどうか 確認してみます。大変参考になりました。ありがとうございました。
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Re: 仕訳を教えて下さい

著者  satomiki  さん 2018年08月26日 09:46
> > お世話になります。
> > 先日 給与が5日に支払われた2日後に 給与の前借をお願いされ 次月の給与から
> > 引くという事で 顧問が5000円 本人に貸しました。
> > 現金で返して貰うのが一番よいのですが、それができないので 給与から引いてほしいという事でした。
> >
> > 通常社員の給与は 月末に
> > 賃金ー未払い金
> > で計上して 、翌月 5日に戻します。
> >  未払い金ー当座
> > の仕訳にします。
> > しかしこの入力は 会計システムの 仕訳の型がきまっていて、別で仕訳を作りたいのと、ほかの社員の支払い金額に5000円を足して当座から落とすと、現金を顧問に渡せなくなるので、5000円は 現金を引き出して 顧問に返金して 仕訳は
> >
> > 仮払い金ー現金
> > 現金ー仮払い金
> >
> > で 処理すればいいのでしょうか。
> > 宜しくお願い致します。
>
>
> こんばんは。
> 会社からの一時貸
> ⁂ 仮払金 / 資金 5,000
> この貸付金返済を給与仕訳に盛り込めないという事ですね。
> 仕訳に盛り込めないが給与計算上は控除している
> なのでその分合わなくなっているという事でよろしいですか。
> 給与支払時
> ⁂ 未払金 / 資金 
> ⁂ 資金 / 仮払金 5,000 
> 給与支払資金が給与未払金と一致しない分を単独仕訳で処理することで一致します。
> とりあえず。



回答ありがとうございました。
質問を要領よくまとめていただいて、逆に納得してしまいました。ありがとうございます。資金科目は使ったことがなかったので、そこの理解をできるようにします。
大変参考になりました。本当に有難うございました。
>
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Re: 仕訳を教えて下さい

著者  ton さん 2018年08月26日 10:15
> > > お世話になります。
> > > 先日 給与が5日に支払われた2日後に 給与の前借をお願いされ 次月の給与から
> > > 引くという事で 顧問が5000円 本人に貸しました。
> > > 現金で返して貰うのが一番よいのですが、それができないので 給与から引いてほしいという事でした。
> > >
> > > 通常社員の給与は 月末に
> > > 賃金ー未払い金
> > > で計上して 、翌月 5日に戻します。
> > >  未払い金ー当座
> > > の仕訳にします。
> > > しかしこの入力は 会計システムの 仕訳の型がきまっていて、別で仕訳を作りたいのと、ほかの社員の支払い金額に5000円を足して当座から落とすと、現金を顧問に渡せなくなるので、5000円は 現金を引き出して 顧問に返金して 仕訳は
> > >
> > > 仮払い金ー現金
> > > 現金ー仮払い金
> > >
> > > で 処理すればいいのでしょうか。
> > > 宜しくお願い致します。
> >
> >
> > こんばんは。
> > 会社からの一時貸
> > ⁂ 仮払金 / 資金 5,000
> > この貸付金返済を給与仕訳に盛り込めないという事ですね。
> > 仕訳に盛り込めないが給与計算上は控除している
> > なのでその分合わなくなっているという事でよろしいですか。
> > 給与支払時
> > ⁂ 未払金 / 資金 
> > ⁂ 資金 / 仮払金 5,000 
> > 給与支払資金が給与未払金と一致しない分を単独仕訳で処理することで一致します。
> > とりあえず。
>
>
>
> 回答ありがとうございました。
> 質問を要領よくまとめていただいて、逆に納得してしまいました。ありがとうございます。資金科目は使ったことがなかったので、そこの理解をできるようにします。
> 大変参考になりました。本当に有難うございました。
> >

おはようございます。
資金とは単独科目ではなく現金、普通預金、当座預金等支払手段の総称となります。
問者様は当座と書かれましたが支払手段が判らない内容や変わる事もありますのであえて現預金とせず資金と記載しました。
問者様の支払手段と御理解いただければと思います。
とりあえず。
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