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勘定科目について

著者 lolo504 さん

最終更新日:2018年08月16日 17:18

いつも拝見させていただいております。
振替伝票の入力をしているのですが、先月消費税の支払漏れがあったようで消費税のみ後日支払いを行いました。次のような場合、★間に入る勘定科目はどのようなものが適切でしょうか?使用ソフトは弥生会計です。

7/30 事務用品(20,000) 普通預金(20,000)

8/2 ★    ★(1,600) 普通預金(1,600)

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Re: 勘定科目について

著者tonさん

2018年08月16日 18:30

> いつも拝見させていただいております。
> 振替伝票の入力をしているのですが、先月消費税の支払漏れがあったようで消費税のみ後日支払いを行いました。次のような場合、★間に入る勘定科目はどのようなものが適切でしょうか?使用ソフトは弥生会計です。
>
> 7/30 事務用品(20,000) 普通預金(20,000)
> ↓
> 8/2 ★    ★(1,600) 普通預金(1,600)
>


こんばんは。
一旦最初の仕訳を取消、税込みで再度伝票起票されてはどうでしょうか。

8/2 事務用品 21,600 / 諸口 21600
   諸口   20,000 / 事務用品 20,000
   諸口    1,600 / 預金  1,600

不足分の支払時は一旦取消し再度総額で処理すると税額も正しく計算されると思います。
とりあえず。
 

Re: 勘定科目について

著者しらぼさん

2018年08月17日 16:17

> いつも拝見させていただいております。
> 振替伝票の入力をしているのですが、先月消費税の支払漏れがあったようで消費税のみ後日支払いを行いました。次のような場合、★間に入る勘定科目はどのようなものが適切でしょうか?使用ソフトは弥生会計です。
>
> 7/30 事務用品(20,000) 普通預金(20,000)
> ↓
> 8/2 ★    ★(1,600) 普通預金(1,600)
>
はじめまして、御社が税抜き処理で経理をなさっていると思いますので
仮払い消費税で良いかと思います。

Re: 勘定科目について

削除されました

Re: 勘定科目について

著者tonさん

2018年08月17日 23:36

> > いつも拝見させていただいております。
> > 振替伝票の入力をしているのですが、先月消費税の支払漏れがあったようで消費税のみ後日支払いを行いました。次のような場合、★間に入る勘定科目はどのようなものが適切でしょうか?使用ソフトは弥生会計です。
> >
> > 7/30 事務用品(20,000) 普通預金(20,000)
> > ↓
> > 8/2 ★    ★(1,600) 普通預金(1,600)
> >
>
> 支払だけでなく、計上も漏れていたと思いますので、
>
> 7/30 事務用品(21,600)/普通預金(20,000)
>                    未払費用(1,600)
>
> に修正し、
>
> 8/2 未払費用(1,600) 普通預金(1,600)
>
> で良いかと思います
>


こんばんは。
7月訂正が出来ればいいですが訂正できない場合だと仕訳が成立しませんが??
支払時に判明することも多々あり、遡及訂正が出来ない場合も考慮する必要があると思います。
とりあえず。

Re: 勘定科目について

著者lolo504さん

2018年08月23日 09:20

> いつも拝見させていただいております。
> 振替伝票の入力をしているのですが、先月消費税の支払漏れがあったようで消費税のみ後日支払いを行いました。次のような場合、★間に入る勘定科目はどのようなものが適切でしょうか?使用ソフトは弥生会計です。
>
> 7/30 事務用品(20,000) 普通預金(20,000)
> ↓
> 8/2 ★    ★(1,600) 普通預金(1,600)
>


回答くださった皆様
分かりやすい回答をありがとうございます。
参考にさせていただき、無事入力が終わりました。
分からないことが多く経験者もいない為、また質問させて頂くこともあると思いますが宜しくお願い致します。

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